關(guān)于2020年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告——2021年12月30日在廣州市第十五屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六十二次會(huì)議上廣州市人民政府副市長(zhǎng)  邊立明主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：　　根據(jù)市人大常委會(huì)規(guī)定和市第十五屆人大常委會(huì)第五十五次會(huì)議審議意見(jiàn)，現(xiàn)將2020年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況報(bào)告如下。　　市政府高度重視審計(jì)整改工作，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記對(duì)審計(jì)工作的重要講話和重要指示批示精神，努力在把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局中找準(zhǔn)定位、擔(dān)當(dāng)作為，切實(shí)把審計(jì)整改作為推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展、高效能治理的有力抓手。市政府多次召開(kāi)會(huì)議研究審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)，強(qiáng)調(diào)要對(duì)問(wèn)題逐項(xiàng)整改，針對(duì)典型性、普遍性、傾向性問(wèn)題，加強(qiáng)分析研究，探索建立長(zhǎng)效機(jī)制，確保審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題整改到位。市政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次就審計(jì)整改工作作出批示，要求壓實(shí)審計(jì)整改責(zé)任和認(rèn)真做好審計(jì)查出問(wèn)題的整改，規(guī)范工作管理、完善制度機(jī)制。　　一、整改工作的部署推進(jìn)情況　　市人大認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)，多措并舉加大對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的監(jiān)督檢查。全市各區(qū)、各部門(mén)、各單位按照市委、市政府的工作要求，積極落實(shí)市人大常委會(huì)關(guān)于《2020年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》的審議意見(jiàn)，切實(shí)履行審計(jì)整改工作責(zé)任，推動(dòng)審計(jì)整改落地見(jiàn)效。市審計(jì)局加強(qiáng)審計(jì)整改跟蹤檢查督導(dǎo)，建立審計(jì)整改跟蹤檢查臺(tái)賬，實(shí)行整改掛銷(xiāo)號(hào)動(dòng)態(tài)管理，逐一復(fù)核整改完成情況，督促各項(xiàng)問(wèn)題整改落實(shí)落細(xì)。2020年審計(jì)工作報(bào)告列示問(wèn)題361個(gè)，截至2021年11月底，已完成整改351個(gè)，持續(xù)推進(jìn)中10個(gè)，整改完成率97.23%，整改問(wèn)題金額24.69億元，建立完善制度53項(xiàng)，追責(zé)問(wèn)責(zé)43人。　　（一）監(jiān)督指導(dǎo)發(fā)新力，審計(jì)整改監(jiān)督更加協(xié)同。市人大常委會(huì)對(duì)審計(jì)整改工作加大監(jiān)督指導(dǎo)力度，每年都聽(tīng)取并審議年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告、國(guó)有資產(chǎn)管理和審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況報(bào)告、以及年度審計(jì)整改情況報(bào)告，并作出針對(duì)性非常強(qiáng)的審議意見(jiàn)，不斷推動(dòng)審計(jì)監(jiān)督工作和國(guó)有資產(chǎn)管理工作上臺(tái)階、上水平。市人大預(yù)算工委積極指導(dǎo)審計(jì)和審計(jì)查出問(wèn)題整改的相關(guān)報(bào)告工作，市審計(jì)局等相關(guān)職能部門(mén)自覺(jué)接受監(jiān)督，與人大建立良好溝通機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)人大代表的意見(jiàn)建議，提高整改落實(shí)力度。　　（二）齊抓共管聚合力，審計(jì)整改工作更加扎實(shí)。各被審計(jì)單位認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改主體責(zé)任，在對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題進(jìn)行細(xì)致分析的基礎(chǔ)上，制定整改計(jì)劃和方案，明確整改措施和目標(biāo)，逐項(xiàng)逐條分解整改任務(wù)，層層壓實(shí)整改責(zé)任；相關(guān)主管部門(mén)積極承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任，指導(dǎo)開(kāi)展本領(lǐng)域整改工作，督促被審計(jì)單位抓好整改落實(shí)；審計(jì)機(jī)關(guān)加強(qiáng)與巡察機(jī)構(gòu)的協(xié)同聯(lián)動(dòng)，深化“巡審結(jié)合”，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，共享資源成果，將對(duì)方發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況納入監(jiān)督范圍，督促整改落實(shí)到位，形成監(jiān)督合力。市紀(jì)委監(jiān)委針對(duì)市屬?lài)?guó)有企業(yè)集團(tuán)托管企業(yè)2019年度資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)查出未完成整改的問(wèn)題事項(xiàng)，主動(dòng)作為，積極協(xié)助抓好整改監(jiān)督，形成有效震懾，促進(jìn)整改工作取得成效。　　（三）健全制度添動(dòng)力，審計(jì)整改機(jī)制更加有效。2021年市委審計(jì)委員會(huì)辦公室印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)我市審計(jì)整改工作的意見(jiàn)》，進(jìn)一步壓實(shí)被審計(jì)單位主體責(zé)任、主管部門(mén)監(jiān)管責(zé)任等六項(xiàng)責(zé)任，完善審計(jì)整改報(bào)告機(jī)制、督促檢查機(jī)制等六大整改工作機(jī)制，規(guī)范了審計(jì)整改評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)，為推動(dòng)審計(jì)整改工作制度化、規(guī)范化、長(zhǎng)效化運(yùn)行提供了制度保障。市審計(jì)局修訂了《廣州市審計(jì)局審計(jì)整改監(jiān)督管理工作規(guī)程》，調(diào)整細(xì)化內(nèi)部職責(zé)分工，優(yōu)化審計(jì)整改監(jiān)督流程，加強(qiáng)審計(jì)整改全流程全鏈條的信息化管理，力促審計(jì)整改管理規(guī)范化、精細(xì)化，不斷提升審計(jì)整改監(jiān)督效能。同時(shí)，對(duì)整改不及時(shí)、整改不到位、拖延整改等情況，分別采取發(fā)出責(zé)令整改函、督促整改函、提請(qǐng)納入督查范圍、移送處理等方式，加大對(duì)審計(jì)整改的督促和問(wèn)責(zé)力度。　　（四）舉一反三增效力，審計(jì)整改成果更加明顯。審計(jì)整改責(zé)任單位堅(jiān)持“治已病、防未病”，將“當(dāng)下改”與“長(zhǎng)久立”相結(jié)合，既扎實(shí)做好具體問(wèn)題的整改，又注重解決體制機(jī)制制度問(wèn)題，促進(jìn)相關(guān)領(lǐng)域規(guī)范治理和高質(zhì)量發(fā)展。如廣州公共資源交易中心深化政府服務(wù)改革，推進(jìn)交易系統(tǒng)功能優(yōu)化，建立投標(biāo)保證金自動(dòng)退回機(jī)制；市人力資源社會(huì)保障局優(yōu)化審批管理流程，健全機(jī)制，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)全流程在線辦理，為個(gè)人和小微企業(yè)實(shí)現(xiàn)了高效和便利的足不出戶(hù)“掌上申辦”；市規(guī)劃和自然資源局印發(fā)規(guī)范土地供后監(jiān)管相關(guān)工作指引，規(guī)范全市閑置土地處置管理，推進(jìn)土地節(jié)約集約利用。　　二、市人大常委會(huì)重點(diǎn)跟蹤監(jiān)督6個(gè)突出問(wèn)題的整改情況　　針對(duì)市人大常委會(huì)重點(diǎn)跟蹤監(jiān)督的“未及時(shí)足額計(jì)提國(guó)有土地收益基金”等6個(gè)審計(jì)查出的突出問(wèn)題，各整改責(zé)任單位按照審計(jì)提出的意見(jiàn)建議，認(rèn)真研究，逐步推進(jìn)整改落實(shí)。6個(gè)問(wèn)題的具體整改情況如下：　　（一）對(duì)“對(duì)預(yù)算績(jī)效管理的指導(dǎo)和組織工作有待加強(qiáng)，預(yù)算績(jī)效管理的精細(xì)化程度有待提高”問(wèn)題。市財(cái)政局通過(guò)召開(kāi)培訓(xùn)會(huì)、實(shí)地調(diào)研、“面對(duì)面”服務(wù)解答等方式，加大對(duì)預(yù)算績(jī)效管理工作的指導(dǎo)和服務(wù)；同時(shí)，積極推進(jìn)績(jī)效自評(píng)工作，3190個(gè)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)送率達(dá)97.8%；并加強(qiáng)對(duì)預(yù)算部門(mén)申報(bào)績(jī)效目標(biāo)的審核，將績(jī)效目標(biāo)作為預(yù)算安排的前置條件。　　（二）對(duì)“未及時(shí)足額計(jì)提國(guó)有土地收益基金”問(wèn)題。市財(cái)政局立行立改，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定要求，于2021年5月補(bǔ)計(jì)提國(guó)有土地收益基金7.39億元。　　（三）對(duì)“8個(gè)項(xiàng)目未按規(guī)定招標(biāo)”問(wèn)題。廣州公交已修訂工程建設(shè)項(xiàng)目管理制度辦法，加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)管理。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)工程項(xiàng)目造價(jià)的審核管理，委托具備資質(zhì)的第三方造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)按照國(guó)家工程造價(jià)規(guī)范、相關(guān)政府定額進(jìn)行結(jié)算審核，據(jù)實(shí)結(jié)算工程價(jià)款。對(duì)造價(jià)高于市場(chǎng)價(jià)的3個(gè)項(xiàng)目，廣州公交已委托第三方造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)開(kāi)展結(jié)算審核，對(duì)合同內(nèi)高出同期市場(chǎng)價(jià)部分共計(jì)扣減造價(jià)541.01萬(wàn)元。二運(yùn)公司紀(jì)委對(duì)3名責(zé)任人進(jìn)行談話提醒。　　（四）對(duì)“違規(guī)縮短邀請(qǐng)招標(biāo)文件發(fā)售期和備標(biāo)期”問(wèn)題。廣州公共資源交易中心強(qiáng)化邀請(qǐng)招標(biāo)監(jiān)管，已在建設(shè)工程電子交易系統(tǒng)中開(kāi)發(fā)設(shè)置邀請(qǐng)招標(biāo)項(xiàng)目招標(biāo)文件發(fā)售期和備標(biāo)期的剛性約束功能，自動(dòng)拒絕不符合期限要求邀請(qǐng)招標(biāo)項(xiàng)目的日程安排；番禺、南沙、增城區(qū)對(duì)招標(biāo)文件發(fā)售期和備標(biāo)期開(kāi)展了專(zhuān)項(xiàng)檢查，促進(jìn)各招標(biāo)人規(guī)范招標(biāo)。　　（五）對(duì)“高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目建設(shè)未按要求進(jìn)行測(cè)土配方、土壤改良等工作”問(wèn)題。花都區(qū)印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步提升高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)質(zhì)量管理的通知》，自2019年起，高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目都已按要求開(kāi)展了測(cè)土配方、培肥地力等工作。2021年5月全區(qū)開(kāi)展測(cè)土配方、土壤改良等工作，2021年10月出具相應(yīng)的綜合評(píng)價(jià)報(bào)告。　　（六）對(duì)“貸款實(shí)際發(fā)放情況與預(yù)測(cè)目標(biāo)差距較大，擔(dān)保基金效果未充分發(fā)揮”問(wèn)題。市人力資源社會(huì)保障局完善相關(guān)政策，按照10%的比例從滾存基金余額中安排16.8億元用于擔(dān)保基金和貼息支出，個(gè)人最高貸款額度可從30萬(wàn)元提高至50萬(wàn)元；健全聯(lián)席會(huì)議制度、責(zé)任考核及公開(kāi)遴選經(jīng)辦銀行等工作機(jī)制，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化監(jiān)管，加大宣傳和對(duì)經(jīng)辦銀行的督促力度。截至2021年10月，經(jīng)辦銀行發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款2049筆，金額25.50億元（其中2020年發(fā)放1209筆7.65億元，2021年1—10月發(fā)放840筆17.85億元），貸款發(fā)放力度得到提高。　　三、2020年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況　　（一）財(cái)政管理審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。　　涉及問(wèn)題40個(gè)，相關(guān)部門(mén)單位已整改問(wèn)題36個(gè)，持續(xù)推進(jìn)整改問(wèn)題4個(gè)；整改問(wèn)題金額15.92億元，建立完善制度8項(xiàng)，談話提醒2人。　　1. 針對(duì)市級(jí)財(cái)政管理方面存在的財(cái)政資源統(tǒng)籌工作有待加強(qiáng)、財(cái)政改革與各項(xiàng)管理工作有待改進(jìn)、全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作有待提升等問(wèn)題，市財(cái)政等部門(mén)采取以下措施進(jìn)行了整改。一是收回沉淀資金6.7億元并統(tǒng)籌使用，督促相關(guān)部門(mén)應(yīng)收盡收非稅收入1.1億元，完善管理制度8項(xiàng)，對(duì)2名人員進(jìn)行談話提醒。二是補(bǔ)計(jì)提國(guó)有土地收益基金7.39億元，推動(dòng)制定各領(lǐng)域的財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案。三是開(kāi)展對(duì)預(yù)算單位績(jī)效管理工作的指導(dǎo)與培訓(xùn)，加大績(jī)效目標(biāo)審核力度；相關(guān)部門(mén)已基本完成績(jī)效自評(píng)報(bào)送工作。　　2. 針對(duì)區(qū)級(jí)財(cái)政管理方面存在的預(yù)算編制和執(zhí)行不夠規(guī)范、全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作推進(jìn)不夠到位等問(wèn)題，相關(guān)區(qū)采取以下措施完成了整改。一是按要求將預(yù)算支出細(xì)化到具體單位，征收非稅收入125.73萬(wàn)元。二是按規(guī)定計(jì)提國(guó)有土地收益基金5789.85萬(wàn)元。三是通過(guò)完善績(jī)效目標(biāo)調(diào)整機(jī)制等方式健全完善預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用和區(qū)屬預(yù)算單位績(jī)效管理工作考核，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。四是對(duì)掛賬往來(lái)款進(jìn)行了清理并核銷(xiāo)984.6萬(wàn)元。　　（二）部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。　　涉及問(wèn)題85個(gè)，相關(guān)部門(mén)單位已整改問(wèn)題84個(gè)，持續(xù)推進(jìn)整改問(wèn)題1個(gè)；整改問(wèn)題金額5577.19萬(wàn)元，建立完善制度7項(xiàng)，談話提醒17人、誡勉1人。　　1. 針對(duì)預(yù)決算編制方面存在的問(wèn)題，市財(cái)政部門(mén)下發(fā)通知要求各部門(mén)完整編制下一年度預(yù)算，嚴(yán)格按照規(guī)定編制決算報(bào)表及報(bào)告；1個(gè)部門(mén)制定預(yù)算資金管理辦法1項(xiàng)。　　2. 針對(duì)落實(shí)過(guò)緊日子方面存在的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)單位采取以下措施完成了整改。一是及時(shí)報(bào)廢處理辦公設(shè)備，調(diào)整辦公用房面積。二是強(qiáng)化預(yù)算支出管理，嚴(yán)格按照預(yù)算列支辦公經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)經(jīng)費(fèi)等。三是補(bǔ)錄公車(chē)系統(tǒng)信息，公示運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，完善相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。四是相關(guān)部門(mén)修訂了公務(wù)用車(chē)管理制度2項(xiàng)，對(duì)17名責(zé)任人進(jìn)行談話提醒、對(duì)1名責(zé)任人進(jìn)行誡勉。　　3. 針對(duì)資金管理使用方面存在的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)單位嚴(yán)格資金調(diào)劑報(bào)批手續(xù)、按規(guī)定列支使用，已將多列支的福利費(fèi)136.11萬(wàn)元上繳財(cái)政，并出臺(tái)加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)支出管理辦法4項(xiàng)。　　4. 針對(duì)財(cái)務(wù)核算方面存在的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)單位采取規(guī)范會(huì)計(jì)核算、調(diào)整賬務(wù)等措施完成了整改；通過(guò)清退款項(xiàng)、司法訴訟等方式處理長(zhǎng)期掛賬1399.25萬(wàn)元，收回有關(guān)款項(xiàng)1940.19萬(wàn)元，調(diào)整賬務(wù)2008.33萬(wàn)元；并完善費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批手續(xù)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)核算管理。　　（三）重點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)資金和政府投資項(xiàng)目審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。　　涉及問(wèn)題39個(gè)，相關(guān)部門(mén)單位已全部完成了整改；整改問(wèn)題金額9649.81萬(wàn)元，建立完善制度4項(xiàng)，談話提醒2人。　　1. 針對(duì)重點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)資金使用管理方面存在的落實(shí)失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還政策不夠到位、部分社會(huì)保險(xiǎn)待遇發(fā)放不合規(guī)等問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)單位采取以下措施完成了整改。一是已將中小微企業(yè)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)3647.52萬(wàn)全部返還。二是已追回多發(fā)放的失業(yè)保險(xiǎn)金、失業(yè)補(bǔ)助金合計(jì)544.84萬(wàn)元；相關(guān)主管部門(mén)實(shí)行聯(lián)合復(fù)審，提高補(bǔ)貼資金發(fā)放的精準(zhǔn)度，進(jìn)一步促進(jìn)惠企便民政策措施落實(shí)落地。　　2. 針對(duì)政府投資項(xiàng)目方面存在的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)單位采取以下措施完成了整改。一是對(duì)執(zhí)行基本建設(shè)程序不夠嚴(yán)格問(wèn)題，4個(gè)項(xiàng)目已按規(guī)定完成報(bào)批或概算調(diào)整；相關(guān)部門(mén)簡(jiǎn)化結(jié)算送審流程，制定項(xiàng)目結(jié)算工作方案，加快工程項(xiàng)目結(jié)算審核以及辦理竣工決算。二是對(duì)建設(shè)管理不夠規(guī)范問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)建章立制3項(xiàng)，規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)管理，加強(qiáng)項(xiàng)目施工質(zhì)量監(jiān)督以及合同內(nèi)部控制；已調(diào)減價(jià)款585.60萬(wàn)元、追回多計(jì)工程款33.34萬(wàn)元，并采取督辦考核、檢查約談等方式加快工程項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，不符合設(shè)計(jì)要求的項(xiàng)目施工已進(jìn)行了整改并通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)驗(yàn)收。三是對(duì)財(cái)務(wù)核算不夠規(guī)范問(wèn)題，已調(diào)減多計(jì)的工程成本2744.29萬(wàn)元，補(bǔ)計(jì)少計(jì)的工程成本1364.39萬(wàn)元。四是對(duì)征地拆遷工作不夠規(guī)范問(wèn)題，已追回多付拆遷安置房屋價(jià)款、征地拆遷補(bǔ)償款合計(jì)729.07萬(wàn)元，通過(guò)完善征收補(bǔ)償管理辦法，進(jìn)一步規(guī)范征收補(bǔ)償工作。　　（四）國(guó)家、省和市重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。　　涉及問(wèn)題68個(gè)，相關(guān)部門(mén)單位已全部完成了整改；整改問(wèn)題金額1.63億元，完善制度6項(xiàng)。　　1. 針對(duì)新增財(cái)政資金直達(dá)市縣基層直接惠企利民政策落實(shí)方面存在的個(gè)別項(xiàng)目推進(jìn)不到位、個(gè)別企業(yè)未按項(xiàng)目申報(bào)用途使用資金、部分工程項(xiàng)目手續(xù)不完善等問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)單位采取加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展常態(tài)化跟蹤檢查、加快完善項(xiàng)目手續(xù)等措施完成了整改。目前，審計(jì)反映的進(jìn)度緩慢的相關(guān)項(xiàng)目已有效推進(jìn)，項(xiàng)目資金已支出完畢；資金使用不規(guī)范的相關(guān)項(xiàng)目已進(jìn)行調(diào)整，并已經(jīng)專(zhuān)家現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審核定；手續(xù)不完善的相關(guān)工程項(xiàng)目已完成初步設(shè)計(jì)批復(fù)及工程費(fèi)用概算初步審核，并辦理了建設(shè)工程規(guī)劃許可證。　　2. 針對(duì)促進(jìn)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境政策落實(shí)中深化招投標(biāo)領(lǐng)域改革、提升政務(wù)服務(wù)市場(chǎng)主體滿意度等方面存在的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)單位采取以下措施完成了整改。一是廣州公共資源交易中心等單位優(yōu)化電子交易系統(tǒng)、新增保證金自動(dòng)退回功能，已退回逾期未退投標(biāo)保證金8448.13萬(wàn)元，并清退超齡的評(píng)標(biāo)專(zhuān)家72名，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)停止抽取超齡專(zhuān)家；相關(guān)主管部門(mén)發(fā)布施工招標(biāo)文件范本，出臺(tái)各行業(yè)招標(biāo)投標(biāo)“評(píng)定分離”的操作指引，對(duì)試行“評(píng)定分離”招標(biāo)項(xiàng)目的效果評(píng)估和履約情況開(kāi)展了跟蹤調(diào)研；5個(gè)項(xiàng)目補(bǔ)辦完成分包備案手續(xù)，已在結(jié)算中調(diào)減多付的預(yù)付款41.69萬(wàn)元；相關(guān)部門(mén)制定了加強(qiáng)項(xiàng)目資金使用管理的規(guī)定辦法。二是有關(guān)部門(mén)加大“智慧政務(wù)”平臺(tái)建設(shè)，已將5項(xiàng)事項(xiàng)進(jìn)駐市政務(wù)服務(wù)中心、納入“一窗式”集成服務(wù)；市政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局已補(bǔ)充同步數(shù)據(jù)并開(kāi)展全市數(shù)據(jù)普查，推動(dòng)全量數(shù)據(jù)清單錄入相關(guān)系統(tǒng)，并增加覆蓋“撥付”環(huán)節(jié)的兌現(xiàn)服務(wù)功能模塊，優(yōu)化完善一體化政務(wù)服務(wù)平臺(tái)功能；6個(gè)部門(mén)的6項(xiàng)市級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金已實(shí)現(xiàn)通過(guò)統(tǒng)一管理平臺(tái)進(jìn)行申報(bào)受理；3個(gè)部門(mén)已完成5項(xiàng)市級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金的相關(guān)信息公開(kāi)。　　3. 針對(duì)促進(jìn)就業(yè)優(yōu)先政策落實(shí)中創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款政策措施落實(shí)、促進(jìn)重點(diǎn)群體就業(yè)政策落實(shí)、就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金安排使用、就業(yè)服務(wù)等方面存在的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)單位采取以下措施完成了整改。一是加強(qiáng)政策宣講，加大對(duì)經(jīng)辦銀行的督促力度，充分發(fā)揮擔(dān)保基金效果。二是開(kāi)展政策解讀宣講和操作培訓(xùn)，督促7個(gè)區(qū)推進(jìn)鄉(xiāng)村公益性崗位設(shè)置工作，已完成撥付就業(yè)補(bǔ)貼資金1002.73萬(wàn)元。三是開(kāi)展集中監(jiān)管核查，促進(jìn)補(bǔ)貼發(fā)放工作。四是跟進(jìn)督導(dǎo)三個(gè)區(qū)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)工作，限期完成適崗補(bǔ)貼審核工作。　　4. 針對(duì)脫貧攻堅(jiān)政策落實(shí)方面存在的部分資金管理使用不夠規(guī)范、部分項(xiàng)目建設(shè)管理不夠到位、個(gè)別項(xiàng)目設(shè)備使用績(jī)效不高等問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)單位采取以下措施完成了整改。一是已報(bào)備項(xiàng)目結(jié)余資金使用情況，受幫扶地區(qū)已按要求收回各項(xiàng)目提取的管理費(fèi)125萬(wàn)元。二是已補(bǔ)辦建設(shè)地點(diǎn)變更備案手續(xù)；相關(guān)縣推進(jìn)蔬菜基地等項(xiàng)目建設(shè)并已完工。三是制定項(xiàng)目車(chē)輛管理方案，統(tǒng)一調(diào)配使用車(chē)輛，提高設(shè)備使用效率。　　5. 針對(duì)鄉(xiāng)村振興政策落實(shí)和資金使用管理方面存在的高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)及管護(hù)工作有待完善、農(nóng)村人居環(huán)境后期管護(hù)不到位、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目建設(shè)有待加快、涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合不夠規(guī)范等問(wèn)題，相關(guān)區(qū)和部門(mén)采取以下措施完成了整改。一是相關(guān)區(qū)對(duì)2019年度以來(lái)的高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目開(kāi)展了測(cè)土配方、土壤改良等工作；已支付2012—2020年度高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目后期管護(hù)資金1398.74萬(wàn)元。二是相關(guān)區(qū)188條行政村均已建立保潔隊(duì)伍，實(shí)現(xiàn)環(huán)衛(wèi)保潔和垃圾清運(yùn)全覆蓋、水域保潔常態(tài)化、生活垃圾無(wú)害化處理；對(duì)農(nóng)村公廁開(kāi)展了全面排查，建立了鄉(xiāng)村公廁日常巡查制度，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)做到立行立改。三是已將補(bǔ)助財(cái)政資金全部撥付至項(xiàng)目建設(shè)單位，10個(gè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目已完工。四是2個(gè)部門(mén)已將轉(zhuǎn)移支付資金全部撥付到項(xiàng)目單位，對(duì)2020年度涉農(nóng)資金項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效考核，對(duì)涉農(nóng)資金分配、執(zhí)行和結(jié)果進(jìn)行了信息公開(kāi)。　　6. 針對(duì)生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)管理及運(yùn)營(yíng)方面存在的沒(méi)有按要求足額收取垃圾處理費(fèi)、全市日均垃圾壓縮轉(zhuǎn)運(yùn)率未達(dá)規(guī)劃目標(biāo)、維修費(fèi)管理不到位、部分設(shè)備運(yùn)行不夠穩(wěn)定等問(wèn)題，相關(guān)區(qū)、部門(mén)和企業(yè)采取以下措施完成了整改。一是已追收垃圾處理費(fèi)329.33萬(wàn)元，2個(gè)區(qū)已實(shí)現(xiàn)全區(qū)各街鎮(zhèn)垃圾處理費(fèi)征收全覆蓋。二是加快推進(jìn)生活垃圾壓縮轉(zhuǎn)運(yùn)站建設(shè)，年底新建成2座壓縮轉(zhuǎn)運(yùn)站后，垃圾壓縮轉(zhuǎn)運(yùn)率將達(dá)到規(guī)劃目標(biāo)要求。三是各資源熱力電廠與設(shè)備公司簽訂補(bǔ)充協(xié)議，按月?lián)?shí)結(jié)算檢修費(fèi)用。四是持續(xù)強(qiáng)化維修費(fèi)預(yù)算管控力度，加大對(duì)檢修費(fèi)用成本管控；已制定年度檢修計(jì)劃，有序開(kāi)展檢修工作。五是相關(guān)主管部門(mén)印發(fā)運(yùn)營(yíng)監(jiān)管考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)，修訂運(yùn)營(yíng)監(jiān)管扣罰條例，加大違規(guī)處罰力度。　　7. 針對(duì)危險(xiǎn)化學(xué)品安全生產(chǎn)和管理方面存在的推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)建設(shè)工作和落實(shí)危險(xiǎn)化學(xué)品安全生產(chǎn)工作管理規(guī)定不夠到位、落實(shí)危險(xiǎn)化學(xué)品重點(diǎn)縣聘任化工專(zhuān)家工作要求不夠嚴(yán)格等問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)單位采取以下措施完成了整改。一是組織企業(yè)按系統(tǒng)建設(shè)要求完成監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)接入，通過(guò)運(yùn)用技術(shù)手段規(guī)范電子運(yùn)單填寫(xiě)，不定期抽查智能視頻監(jiān)控、電子運(yùn)單使用情況等方式加強(qiáng)危運(yùn)車(chē)輛監(jiān)控。二是制定《危險(xiǎn)化學(xué)品企業(yè)安全生產(chǎn)分級(jí)分類(lèi)誠(chéng)信管理制度》，對(duì)危險(xiǎn)化學(xué)品單位實(shí)行誠(chéng)信管理。三是已按合同要求重新修訂了《廣州市危險(xiǎn)化學(xué)品領(lǐng)域2020年上半年安全生產(chǎn)形勢(shì)分析報(bào)告》，提出10條意見(jiàn)和建議。　　（五）國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。　　涉及問(wèn)題129個(gè)，相關(guān)部門(mén)單位已整改問(wèn)題124個(gè)，持續(xù)推進(jìn)整改問(wèn)題5個(gè)；整改問(wèn)題金額5.62億元，建立完善制度28項(xiàng)，談話提醒14人、通報(bào)1人、誡勉1人、組織調(diào)整1人、紀(jì)律處分4人。　　1. 針對(duì)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理方面存在的問(wèn)題，市國(guó)資委進(jìn)一步理順托管企業(yè)的管理關(guān)系，穩(wěn)妥進(jìn)行分類(lèi)處置，完善國(guó)資監(jiān)管；相關(guān)企業(yè)采取以下措施進(jìn)行了整改。一是對(duì)會(huì)計(jì)信息不真實(shí)、不準(zhǔn)確問(wèn)題，相關(guān)企業(yè)核查后調(diào)賬處理涉及金額2326.12萬(wàn)元，回收款項(xiàng)1049.4萬(wàn)元，已納入合并報(bào)表子公司涉及權(quán)益金額21324.78萬(wàn)元，1戶(hù)企業(yè)1.10億元損益不實(shí)問(wèn)題已通過(guò)司法途徑解決。二是對(duì)資產(chǎn)管理不規(guī)范問(wèn)題，相關(guān)企業(yè)完善現(xiàn)金管理、股權(quán)管理、資產(chǎn)管理等制度8項(xiàng)，已糾正白條抵庫(kù)等貨幣資金管理使用不規(guī)范的行為，對(duì)股權(quán)投資進(jìn)行了再?zèng)Q策，采取公開(kāi)招租、加快資產(chǎn)投入運(yùn)營(yíng)等方式提高閑置資產(chǎn)的使用效益；對(duì)無(wú)償占用的資產(chǎn)已采取法律等手段進(jìn)行追收。三是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控不嚴(yán)格問(wèn)題，相關(guān)企業(yè)制定違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究管理辦法，已收回債權(quán)90.64萬(wàn)元，并通過(guò)訴訟執(zhí)行、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)施債權(quán)追收和項(xiàng)目退出。四是對(duì)建設(shè)項(xiàng)目管理不規(guī)范問(wèn)題，相關(guān)企業(yè)完善建設(shè)項(xiàng)目管理制度8項(xiàng)，14個(gè)項(xiàng)目已完成竣工驗(yàn)收、竣工財(cái)務(wù)決算，已據(jù)實(shí)扣減多計(jì)結(jié)算價(jià)款合計(jì)229.54萬(wàn)元，并對(duì)3名責(zé)任人進(jìn)行談話提醒。　　2. 針對(duì)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理方面存在的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)采取以下措施進(jìn)行了整改。一是對(duì)資產(chǎn)取得和處置不規(guī)范問(wèn)題，已完成辦公用房購(gòu)置報(bào)批程序，并加快推進(jìn)存量公房清理和移交工作，對(duì)已處置資產(chǎn)重新進(jìn)行了賬務(wù)處理。二是對(duì)資產(chǎn)使用不合規(guī)問(wèn)題，已完成上報(bào)審批物業(yè)1.1萬(wàn)平方米，收回物業(yè)823.41平方米，追回租金224.76萬(wàn)元，盤(pán)活閑置資產(chǎn)涉及金額107.19萬(wàn)元、閑置物業(yè)9876.96平方米，對(duì)4名責(zé)任人進(jìn)行誡勉和紀(jì)律處分。三是對(duì)資產(chǎn)管理不嚴(yán)格問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)制定完善相關(guān)資產(chǎn)管理辦法4項(xiàng)，對(duì)賬賬不符或賬實(shí)不符情況進(jìn)行核查，并調(diào)整賬務(wù)3608.01萬(wàn)元，已將涉及金額1331.90萬(wàn)元、面積49.54萬(wàn)平方米的資產(chǎn)補(bǔ)登記入賬；同時(shí)，定期對(duì)固定資產(chǎn)開(kāi)展全面清查盤(pán)點(diǎn)，并委任專(zhuān)職人員負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)管理。　　3. 針對(duì)國(guó)有自然資源資產(chǎn)管理方面存在的土地、礦產(chǎn)相關(guān)規(guī)劃編制及落實(shí)不夠到位、自然資源相關(guān)目標(biāo)任務(wù)未完成、落實(shí)土地節(jié)約集約利用措施不夠嚴(yán)格、自然資源相關(guān)資金征管用不夠規(guī)范問(wèn)題，相關(guān)區(qū)和部門(mén)采取以下措施完成了整改。一是相關(guān)主管部門(mén)建立了“一年一體檢、五年一評(píng)估”的規(guī)劃定期評(píng)估制度，并按《廣州市礦產(chǎn)資源總體規(guī)劃（2016—2020年）》要求，開(kāi)展中期評(píng)估工作；1個(gè)區(qū)已按上級(jí)要求編制國(guó)土空間規(guī)劃，調(diào)整3.55公頃用地類(lèi)型。二是相關(guān)主管部門(mén)印發(fā)了《廣州市2021年土地儲(chǔ)備計(jì)劃》，截至2021年6月底，全市完成土地儲(chǔ)備面積8.39平方公里，超額完成任務(wù)；已完成2個(gè)區(qū)地質(zhì)災(zāi)害詳細(xì)調(diào)查工作；已利用現(xiàn)有條件增設(shè)應(yīng)急物資儲(chǔ)備倉(cāng)庫(kù)，并按省、市相關(guān)要求儲(chǔ)備應(yīng)急物資共86類(lèi)。三是相關(guān)主管部門(mén)下發(fā)通知要求嚴(yán)格按法定時(shí)間開(kāi)展閑置土地調(diào)查工作，并按規(guī)定及時(shí)下發(fā)《閑置土地調(diào)查通知書(shū)》；印發(fā)《廣州市工業(yè)用地產(chǎn)業(yè)監(jiān)管工作指引》，將投資強(qiáng)度、產(chǎn)出效率等指標(biāo)納入《投入產(chǎn)出監(jiān)管協(xié)議》，作為附件列入出讓合同。四是2個(gè)區(qū)已追回土地出讓金違約金491.86萬(wàn)元；1個(gè)區(qū)對(duì)基本農(nóng)田補(bǔ)貼資金發(fā)放情況進(jìn)行了核查，并扣減實(shí)際違規(guī)發(fā)放補(bǔ)貼金額30.57萬(wàn)元。　　四、審計(jì)移送的違紀(jì)違法問(wèn)題線索查處情況　　市審計(jì)局不斷加強(qiáng)與紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)以及財(cái)政、住房城鄉(xiāng)建設(shè)等主管部門(mén)的協(xié)調(diào)配合，強(qiáng)化成果共享運(yùn)用，及時(shí)將審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)問(wèn)題線索移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和有關(guān)部門(mén)處理，進(jìn)一步提升審計(jì)監(jiān)督實(shí)效。對(duì)審計(jì)移送的28項(xiàng)違紀(jì)違法問(wèn)題線索，相關(guān)部門(mén)正在組織調(diào)查或已立案查處，已反饋17項(xiàng)。　　一是違反中央八項(xiàng)規(guī)定方面問(wèn)題的查處情況。相關(guān)區(qū)經(jīng)核實(shí)后發(fā)出紀(jì)律檢查建議書(shū)，對(duì)1名涉事人員進(jìn)行了誡勉處理。　　二是國(guó)有資產(chǎn)、資金管理方面問(wèn)題的查處情況。相關(guān)部門(mén)通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)核查，對(duì)43名涉事人員分別作出批評(píng)教育、談話提醒、責(zé)令書(shū)面檢查等處理。　　三是招投標(biāo)方面問(wèn)題的查處情況。相關(guān)主管部門(mén)已通過(guò)約談、會(huì)議通報(bào)等方式開(kāi)展整治工作，將投標(biāo)數(shù)據(jù)線索轉(zhuǎn)交有關(guān)監(jiān)管部門(mén)調(diào)查處理，并進(jìn)一步完善廣州市建設(shè)工程招投標(biāo)監(jiān)管平臺(tái)系統(tǒng)功能。　　五、持續(xù)推進(jìn)整改的問(wèn)題及后續(xù)工作安排　　從目前整改情況看，審計(jì)工作報(bào)告所反映的問(wèn)題大部分已得到糾正，整改取得較好成效。但仍有一些問(wèn)題由于涉及歷史遺留、手續(xù)復(fù)雜等原因仍在持續(xù)推進(jìn)整改中，主要有以下幾種情況：　　（一）有的屬于情況復(fù)雜的歷史遺留問(wèn)題，需逐步核實(shí)解決。如固定資產(chǎn)賬實(shí)不符等問(wèn)題，因事件發(fā)生年代久遠(yuǎn)，部分檔案資料缺失需多方核查、穩(wěn)步推進(jìn)。　　（二）有的屬于整改數(shù)量多、整改難度較大的問(wèn)題，需統(tǒng)籌考慮多方因素采取針對(duì)性的措施予以解決。如少收學(xué)費(fèi)和住宿費(fèi)、污水處理費(fèi)征繳不到位等問(wèn)題，涉及征收的對(duì)象分散且量大，完全收回存在一定的難度，需繼續(xù)加大追收力度，并通過(guò)機(jī)制體制完善從源頭規(guī)范治理。　　（三）有的屬于多方參與、程序復(fù)雜的問(wèn)題，需履行必要的程序或手續(xù)。如公交立體停車(chē)場(chǎng)項(xiàng)目未開(kāi)工建設(shè)等問(wèn)題，涉及相關(guān)區(qū)規(guī)劃調(diào)整、相關(guān)主管部門(mén)審查審批，需要較長(zhǎng)時(shí)間去完成整改。　　對(duì)持續(xù)推進(jìn)整改的各項(xiàng)問(wèn)題，各相關(guān)整改責(zé)任單位已根據(jù)實(shí)際情況制定了相應(yīng)的整改措施或工作計(jì)劃，明確近期和遠(yuǎn)期整改目標(biāo)，并采取積極措施推進(jìn)整改落實(shí)。下一步，市政府將督促相關(guān)單位以釘釘子的精神和迎難而上的韌勁，嚴(yán)格按照整改要求整改審計(jì)查出的問(wèn)題，一點(diǎn)一滴抓出整改成效；并在解決具體問(wèn)題的同時(shí)，由淺入深，由表及里，推進(jìn)建立健全長(zhǎng)效機(jī)制，深化內(nèi)部管理改革，助力標(biāo)本兼治和提升治理效能，鞏固審計(jì)整改成果。　　主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員，市政府將繼續(xù)深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于審計(jì)工作的重要論述精神，牢牢把握“三新一高”發(fā)展導(dǎo)向，聚焦廣州發(fā)展大局履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，在市人大常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，通過(guò)加大審計(jì)整改力度，扎實(shí)有效推進(jìn)審計(jì)整改工作，助力廣州“十四五”發(fā)展起好步、開(kāi)好局，為廣州加快實(shí)現(xiàn)老城市新活力、“四個(gè)出新出彩”，作出新的更大貢獻(xiàn)！　　以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。